ISA 계좌 종류 및 신청방법

안녕하세요? 오늘은 절세형 만능계좌로 통하고 있는 ISA 계좌에 대해 알아보도록 하겠습니다. 해당 포스팅에서는 ISA 계좌의 정보와 장점에 대해 알아보겠습니다.

 

ISA 계좌란?

• 정의: ISA(Individual Savings Account, 개인종합자산관리계좌)는 하나의 계좌로 주식, 펀드 등 여러 가지  금융상품에 투자할 수 있는 계좌입니다.
• 가입 조건: 만 19세 이상의 국내 거주자 또는 만 15세 이상 ~ 만 19세 미만의 근로소득이 있는 자가 가입 가능합니다. 

ISA 계좌의 장점

• 절세 혜택: 저소득자, 농어민 등을 대상으로 ISA계좌에서 발생한 투자수익에 대해 최대 400만원까지 비과세 하고, 초과금액에 대해서는 9.9%의 저 세율과 분리과세를 적용하여 세금 절감이 됩니다.
• 투자로 얻은 순이익 중 200만원은 세금을 매기지 않고, 그 이상의 금액에 대해서는 분리과세를 적용합니다. 
• 투자 손실 상계 가능: ISA 계좌에 투자된 다양한 상품에서 손실은 다른 상품의 투자 수익과 상쇄될 수 있어 일반 계좌에 비해 세금을 줄일 수 있습니다.
• 납입 한도: ISA 계좌의 납부한도는 연간 2천만원이며, 당해 연도 미사용 한도는 다음 해로 이월 가능하며, 최대 납부금액은 1억 원입니다.
• ISA 계좌는 투자자에게 세금 절감뿐만 아니라 다양한 금융 상품을 제공합니다. 특히 투자손실이 발생할 경우 다른 이익으로 상쇄할 수 있다는 점도 매력적인 특징 중 하나입니다. 

ISA 계좌의 종류 

ISA 계좌는 투자가능상품과 방법에 따라 3가지 형태로 나뉩니다. 

• 신탁형: 투자상품은 내가 정하고, 매매는 금융상에 신탁하는 방법입니다. 예적금은 신탁형에서만 거래 가능합니다.
• 일임형: 금융사 투자전문가에서 일임하는 방식입니다.

ISA 계좌로 투자 가능한 상품은? 

• 펀드, 국내외 주식, ETF/ETN 등 다양한 금융상품이 있습니다. 

손익통산이 뭐죠? 상품 간 교체 가능한가요?

• 손익통산이랑 ISA 계좌 안에서 발생한 손익을 통합하여 산정이 가능하다는 말입니다. 예를 들어 A종목에서 300만 원 이익이 났는데, B종목에서는 100만 원 손실이 발생한다면, 순이익인 200만 원으로 계산되어 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 
• 상품 간 교체 가능합니다. 따라서 투자자는 보다 유연하게 금융 포트폴리오를 구성할 수 있습니다. 

ISA 계좌 거래 시 수수료와 비용 

• ISA 계좌를 통해서 이익 발생금에 대해서는 절세 혜택이 있으나, 거래에 따른 수수료와 기타 비용은 발생합니다. 가입하기 전에 필수적으로 금융기관 상품 설명서와 약관을 확인하여 체크하셔야 합니다. 계좌의 종류에 따라 혹은 금융기관별로 수수료와 추가 비용이 상이하오니 여러 금융기관 조건을 비교하는 것이 좋습니다.

ISA 계좌 신청 절차 

• 계좌 종류 상관없이 전체 금융기관에서 1인 1 계좌만 가입 가능합니다. 
• 신탁형 : 직접 영업점에 방문하여야만 가입 가능합니다.
• 일임형 : 영업점 또는 온라인으로 가입 가능합니다. 
• 필요서류: 신분증, 소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용), 농(어) 업인 확인서, 경영체 등록 확인서 (필요시_

ISA 계좌 신청하기 

• 우리나라에는 증권사가 다양하기 때문에 개인이 자주 이용하는 은행 또는 주변인들이 편하다고 추천해 주는 것을 이용하면 좋을 듯합니다.